תזרים מזומן
Cash Flow
הגדרה קצרה
תזרים מזומן הוא תנועת הכסף האמיתי שנכנס ויוצא מהעסק. בניגוד לרווח, שהוא רישום חשבונאי, תזרים הוא בנק. עסק רווחי שאין לו מזומן בקופה הוא עסק שיכול לקרוס בכל רגע.
הסבר מלא
תזרים מזומן (Cash Flow) הוא ההפרש בין מזומן שנכנס לעסק (תקבולים) לבין מזומן שיוצא (תשלומים) בתקופה. הוא שונה מרווח: רווח רושם הכנסה ברגע שהעסקה נסגרת, גם אם הלקוח עוד לא שילם. תזרים רושם רק כסף שבאמת נכנס. ההבדל הזה הורג עסקים: חברה שהוציאה חשבוניות על 500,000₪ ומחכה לתשלום 60 יום, בזמן שמשלמת משכורת ושכירות עכשיו, תקרוס למרות שהיא 'רווחית'. לכן ניהול תזרים הוא הכלי החשוב ביותר לעסק קטן ובינוני. התזרים מתחלק לשלושה: תזרים תפעולי (פעילות), השקעה (רכישת ציוד), ומימון (הלוואות). הכלי הסטנדרטי לניהול תזרים הוא תחזית 13 שבועות שמראה בכל שבוע מה הצפוי להיכנס ולצאת.
דוגמה מהשטח
עסק הוציא חשבוניות על 200,000₪ בחודש, אבל בפועל קיבל לבנק רק 80,000₪ כי השאר בתנאי שוטף+60. בו זמנית הוצאות 150,000₪ צריכות להיות משולמות עכשיו. רווח על הנייר 50,000₪, גירעון תזרימי 70,000₪.
מחשבונים קשורים
מאמרים קשורים
שירותים קשורים
מונחים קשורים
רוצים להפוך את התיאוריה לתוצאה בעסק?
בפגישת אבחון של 90 דקות נעבור על המספרים שלכם ונבנה תוכנית פעולה.
קביעת פגישת אבחון · 990 ₪