Prevision de tresorerie 13 semaines

Pourquoi le solde bancaire n'est pas une prevision

La plupart des dirigeants de services que nous rencontrons a Paris, Lyon ou Bruxelles consultent leur solde bancaire chaque lundi matin. Cela vous dit ou vous etes aujourd'hui. Cela ne vous dit rien sur le mercredi dans trois semaines, quand les salaires partent en virement, que la cotisation URSSAF est prelevee et que la plus grosse facture du trimestre vient de glisser de 30 jours.

Le solde bancaire est un instantane. La prevision de tresorerie est un film. Le film est la seule chose qui vous permet d'agir avant la crise plutot que pendant.

Les dirigeants disciplines n'ont pas appris cela en lisant Harvard Business Review. Ils l'ont appris parce que dans un marche europeen ou le capital patient est rare, ou la TVA est due chaque trimestre, ou l'URSSAF ne plaisante pas avec les retards, les fondateurs qui ne prevoyaient pas leur tresorerie n'ont pas survecu a leur deuxieme exercice. Ceux qui l'ont fait ont bati des entreprises rentables et durables.

Ce qui entre dans la prevision 13 semaines

Deux colonnes par semaine : tresorerie entrante, tresorerie sortante. Une ligne de solde roulant en bas. C'est tout. La discipline n'est pas dans le tableur ; elle est dans la cadence.

Tresorerie ENTRANTE : revenus recurrents connus (contrats signes), revenus potentiels nouveaux (devis ponderes par probabilite de signature et timing de facturation), creances clients en retard que vous comptez reellement encaisser cette semaine. Soyez conservateur. Mieux vaut etre agreablement surpris que pris au depourvu.

Tresorerie SORTANTE : salaires nets, charges URSSAF, TVA trimestrielle (20%), acompte IS (25%), factures fournisseurs aux echeances, loyers, abonnements logiciels, recrutements planifies, budget marketing, prelevements de gerance ou dividendes.

La ligne du bas dit la verite : a quel point pendant les 13 prochaines semaines votre tresorerie descend-elle au plus bas ? Si ce chiffre est inconfortable, vous avez 13 semaines pour agir. Si vous ne faites pas la prevision, vous avez jusqu'au mercredi-dans-trois-semaines.

Quand la mettre a jour

Chaque lundi matin. Avant les emails. Avant le point d'equipe. Avant tout le reste.

Cela prend 15 a 30 minutes une fois la mise en place faite. La cadence est la discipline operationnelle - si vous ne mettez a jour que 'quand ca a l'air tendu', vous avez deja perdu l'avantage predictif qui rend l'outil utile.

Chaque semaine, vous faites rouler le calendrier d'une semaine (vous retirez la semaine passee, vous ajoutez une nouvelle semaine 13 semaines plus tard). Vous mettez a jour le cote ENTRANT avec ce qui est reellement rentre vs ce que vous aviez prevu. Vous mettez a jour le cote SORTANT avec tout ce sur quoi vous vous etes engage depuis lundi dernier.

Suivez la precision de votre prevision. Les dirigeants disciplines atteignent ±5% sur une prevision 13 semaines apres trois mois. Si vous surestimez systematiquement les entrees, vous etes trop optimiste sur votre pipeline commercial. Si vous sous-estimez systematiquement les sorties, vous avez des charges surprises qui rognent votre marge.

Ce que ca debloque

D'abord, la panique s'arrete. Vous cessez de consulter le solde bancaire chaque matin parce que vous savez deja ce qui arrive.

Ensuite, les decisions de recrutement deviennent plus claires. Vous voyez si le prochain CDI cree un impact tresorerie positif en semaine 8 ou consomme votre runway jusqu'en semaine 17.

Puis, les discussions tarifaires deviennent plus tranchantes. Quand un client demande une remise, vous voyez l'impact tresorerie en semaine 4 vs semaine 12. Vous arretez de remiser par reflexe.

Enfin, vous dormez la nuit. La prevision vous dit ce qui doit vous inquieter et ce qui ne doit pas. Cela vaut plus que n'importe quel chiffre dans le tableur.