עלות בנקאית: כל חשבון עסקי בישראל עולה 30-80 שח דמי ניהול. 5 חשבונות = 150-400 שח חודשי = 1,800-4,800 שח שנתי. עבור עסק במחזור 50K חודשי, זו עלות נדבכית. מורכבות: 5 חשבונות = 5 העברות בכל יום קבלה. בעל עסק שלא רואה חשבון מתחיל לוותר. תרבות בנקאית: בנקאי ישראלי לא מבין למה אתה רוצה 5 חשבונות לאותו עסק. הוא יציע חשבונות חיסכון פנימיים. זה לא עובד פסיכולוגית. הפתרון: 3 חשבונות זה פשרה טובה. נשמר העיקרון של הפרדת רווח ומסים, ובוטלה הקופה המורכבת ביותר (Owner Pay).

קופה 1 - תפעול (Operating): החשבון הראשי שלך. כל ההכנסות נכנסות לכאן. כל ההוצאות התפעוליות יוצאות מכאן - שכירות, משכורות עובדים, ספקים, שיווק, ומשכורת בעלים. הקופה הזו 'נראית' לכל הספקים והעובדים. קופה 2 - מסים (Tax): חשבון נפרד. מקבל 20-25% מכל הכנסה. נוגעים בו רק כשמשלמים מע״מ, מ.ה., או ב.ל. אסור לגעת בו לתפעול. קופה 3 - רווח (Profit): חשבון נפרד, רצוי בבנק אחר מהראשי כדי שיהיה מרחק פסיכולוגי. מקבל 5-15% מכל הכנסה. נוגעים בו רק ברבעון.

סטודיו עם מחזור 35,000 שח חודשי. לפני 3 קופות: הכל בחשבון אחד. בעלים מושך 'לפי הצורך' - לפעמים 10K, לפעמים 18K. בסוף שנה מתברר שהמע״מ לא הופרש - חוב 22,000 שח לרשות המסים. אחרי 3 קופות: מכל הכנסה - 22% עובר מיד למסים, 8% לרווח, 70% נשאר בתפעול. בעלים מושך משכורת קבועה של 12,000 שח ב-1 לחודש מקופת התפעול. תוצאה אחרי שנה: קופת מסים כיסתה בדיוק את כל החובות. קופת רווח החזיקה 33,600 שח - בונוס בעלים רבעוני. הסטודיו אותו דבר, רק הארכיטקטורה השתנתה.

המודל של 3 קופות הוא בדיוק מה שמוטמע בכלי Three Buckets ב-Plan B Academy. הכלי מאפשר לחשב את האחוזים האוטומטיים לעסק שלך לפי הכנסה והוצאות, להמחיש את החלוקה ויזואלית, ולעקוב אחרי הביצועים החודשי. מומלץ לפתוח את הכלי לפני סוף השיעור ולעבוד איתו במקביל. טעות נפוצה: לוותר על קופת רווח 'בשלב ראשון' כי הסכום קטן. אפילו 200 שח בחודש בקופה נפרדת מתחילים את ההרגל. תוך שנה הסכום צובר 4,000+ שח, וזה כבר משמעותי.