מי בקטגוריה: סוכנות שיווק בינונית (5-8 אנשים), חברת שירות הייטק קטנה, רשת חנויות (2-3 סניפים), מסעדה מצליחה, מרפאה רב-תחומית, חברת ייעוץ עם תיק לקוחות מבוסס. מבנה הוצאות טיפוסי: משכורות 40-55%, שכירות 8-12%, ספקים 10-20%, שיווק 8-15%, ציוד וטכנולוגיה 3-8%. מאפיינים פיננסיים: חברה בע״מ עם רואה חשבון שעובד חודשי, יש לרוב בנק חשבון משני קיים, יש מערכת ERP/CRM. הבעלים לא בהכרח עובד בעסק יומיומית - יש מנהל פעיל. השיטה דורשת תיאום עם הצוות הניהולי, לא רק החלטה של הבעלים.

15% רווח: בעסק עם 100,000 שח חודשי = 15,000 שח חודשי לרווח = 180,000 שח שנתי. הסכום הזה מאפשר חלוקת רווחים רבעונית משמעותית, או השקעה חוזרת בעסק לצמיחה. 22% מסים: מס חברות 23% פחות מענקים והקלות = 22%. ביטוח לאומי כבר משולם מהמשכורות. מע״מ אינו רלוונטי לקופה זו (נטו). 63% תפעול: בעסק עם 100,000 שח חודשי = 63,000 שח להוצאות. מספיק ל-6-8 משכורות של 7,500 שח, שכירות 10,000 שח, שיווק 5,000 שח, ועוד הוצאות. המלצה נוספת: בקטגוריה זו, כדאי לפתוח קופת וולט (Vault) - 5-10% נוספים שעוברים לרזרבה ארוכת טווח.

סוכנות עם 6 עובדים + הבעלים, מחזור חודשי 150,000 שח (1.8M שנתי). לפני Profit First: רווח לא יציב, לפעמים גדול לפעמים מינוס. אחרי 12 חודשים על 15/22/63: 22,500 שח חודשי לרווח (270,000 שנתי). 33,000 שח חודשי למסים. 94,500 שח חודשי לתפעול. הם פתחו גם קופת וולט בנוסף - 5% עברו לחיסכון ארוך טווח (90,000 שח שנתי בקופה לא נגישה). תוך 2 שנים, הוולט החזיק 180,000 שח - חצי שנה הוצאות תפעוליות. ביטחון פיננסי שלא היה אפילו אחרי 5 שנות פעילות לפני השיטה.

המפתה: 'יש לי מנהל פיננסי, הוא ידאג לזה'. הבעיה: השיטה דורשת מעורבות אישית של הבעלים. גם אם יש מנהל פיננסי, ההחלטה איזה אחוזים, מתי לחלק רווח, מתי להוסיף קופת וולט - חייבת להישאר אצל הבעלים. מנהל פיננסי מנהל את היומיום. בעל העסק קובע את הארכיטקטורה. הפתרון: פגישה רבעונית של בעל העסק עם המנהל הפיננסי, סקירה של ביצועי 3 הקופות, התאמות. בלי המעורבות הזו, השיטה מתפרקת תוך 6 חודשים.