תחזית מתגלגלת - לרענן 12 חודשים קדימה בכל חודש
התוצר של השיעור
מבנה תחזית מתגלגלת + שגרה חודשית של 30 דקות לעדכון
תקציר השיעור
תחזית מתגלגלת (Rolling Forecast) היא הכלי שהופך תקציב סטטי לכלי ניהולי חי. במקום לבנות תקציב שנתי בדצמבר ולא להסתכל עליו עד דצמבר הבא, תחזית מתגלגלת מתעדכנת כל חודש - תמיד 12 חודשים קדימה. בסוף ינואר, התחזית מציגה פברואר-ינואר השנה הבאה.
בסוף פברואר, מרץ-פברואר. תמיד חלון של שנה קדימה. ההבדל מתקציב סטטי: התקציב נשאר כיעד ('זה מה שהחלטנו'), התחזית מעדכנת מה צפוי בפועל ('זה מה שכנראה יקרה לפי המידע הנוכחי'). ההפרש בין השניים הוא הסיגנל - אם התחזית מתחילה לסטות 10%+ מהתקציב, צריך לפעול.
השגרה: 30 דקות בסוף כל חודש. סך עבודה שנתית של 6 שעות שמונע אסונות תזרימיים. הכלי הזה מבדיל בין בעלי עסק שמגיבים לכל הפתעה לבעלי עסק שצופים אותן.
העמקה ב-4 חלקים
בדיקה עצמית
מה הסטייה המצטברת של 3 החודשים האחרונים בין תקציב לביצוע? אם אינך יודע - אין לך מערכת ניהול תקציב, יש לך מסמך.
המשימה השבועית
פתח את התקציב שלך. הוסף 3 עמודות לחודש האחרון: תקציב, בפועל, סטיה. רק החודש האחרון. השאר טור ריק לחודש הבא. שגרה מתחילה ממילוי הראשון.
הצעד הבא
שיעור 11 צולל לעומק של תהליך ההשוואה - ניתוח סטיות - 3 עמודות שמספיקות לכל הסיפור.