תחזית מתגלגלת - לרענן 12 חודשים קדימה בכל חודש

התשובה הקצרה

תחזית מתגלגלת (Rolling Forecast) היא הכלי שהופך תקציב סטטי לכלי ניהולי חי. במקום לבנות תקציב שנתי בדצמבר ולא להסתכל עליו עד דצמבר הבא, תחזית מתגלגלת מתעדכנת כל חודש - תמיד 12 חודשים קדימה. בסוף ינואר, התחזית מציגה פברואר-ינואר השנה הבאה. בסוף פברואר, מרץ-פברואר. תמיד חלון של שנה קדימה. ההבדל מתקציב סטטי: התקציב נשאר כיעד ('זה מה שהחלטנו'), התחזית מעדכנת מה צפוי בפועל ('זה מה שכנראה יקרה לפי המידע הנוכחי'). ההפרש בין השניים הוא הסיגנל - אם התחזית מתחילה לסטות 10%+ מהתקציב, צריך לפעול. השגרה: 30 דקות בסוף כל חודש. סך עבודה שנתית של 6 שעות שמונע אסונות תזרימיים. הכלי הזה מבדיל בין בעלי עסק שמגיבים לכל הפתעה לבעלי עסק שצופים אותן.