מודל פיננסי 3 שנים - תרחישים ובדיקת תזרים

התשובה הקצרה

אחרי שיש לך תחזית הכנסות והוצאות - צריך 3 תרחישים שמראים את הרגישות של העסק לשינויים. **בסיס (50% הסתברות):** התחזית הסבירה. **אופטימי (25%):** +20% הכנסות. **פסימי (25%):** -20% הכנסות. כל תרחיש מראה רווח, ויתרת בנק לסוף שנה 3. אבל רווח על הנייר ≠ מזומן בבנק. צריך לתקן עבור מע"מ, חייבים, מסים, השקעות חד-פעמיות. עסק יכול להיראות רווחי במודל אבל עם יתרת בנק שלילית - כי הרווח קופא בחייבים.